U doet aangifte inkomstenbelasting over een vorig jaar. Lees hier of u als ondernemer aangifte moet doen. En hoe en wanneer u dat doet.
Iedereen in Nederland betaalt inkomstenbelasting. Bijvoorbeeld als ondernemer over de winst of in een dienstverband via de werkgever. U doet als ondernemer aangifte inkomstenbelasting als de Belastingdienst u ziet als ondernemer voor de inkomstenbelasting. Twijfelt u of dat zo is? Lees wanneer de Belastingdienst u ziet als ondernemer .
Heeft u een bv of nv? Doe aangifte vennootschapsbelasting
Dan doet u voor de winst uit onderneming geen aangifte inkomstenbelasting, maar aangifte vennootschapsbelasting .
U heeft een aangiftebrief gekregen
U moet aangifte inkomstenbelasting doen. Belastingaangifte is verplicht. De aangiftebrief ontvangt u in februari:
Als u geen aangiftebrief heeft gekregen
Dan moet u vaak toch belastingaangifte doen.
Als u meer inkomstenbelasting moet betalen dan € 58 (de aanslaggrens voor aangiftejaar 2025), moet u aangifte doen. Als u € 19 of meer terug krijgt voor 2025, kunt u er zelf voor kiezen om aangifte te doen. Bijvoorbeeld omdat u aftrekposten heeft. U hoeft geen aangifte te doen als u minder terugkrijgt, want dan betaalt de Belastingdienst niet uit. U moet ook aangifte doen als u recht heeft op bepaalde regelingen zoals toeslagen. Of als u vermogen heeft boven het grensbedrag.
Check op Belastingdienst.nl of u aangifte moet doen .
Online belastingaangifte doen
Doe zelf online aangifte op MijnBelastingdienst . Hier kunt u direct uw aangifte inkomstenbelasting invullen. U heeft uw DigiD nodig om aangifte te doen.
Machtig iemand om uw aangifte inkomstenbelasting te doen
U kunt ook iemand anders uw belastingaangifte laten doen (machtigen). Zoals uw boekhouder. Hiervoor heeft u uw DigiD nodig.
Regel een machtiging voor de aangifte inkomstenbelasting op DigiD.nl.
Wanneer belastingaangifte doen?
U kunt vanaf 1 maart aangifte inkomstenbelasting doen. Uw aangifte moet vóór de datum die in uw aangiftebrief staat binnen zijn bij de Belastingdienst. Meestal is dat 1 mei.
Kunt u niet op tijd aangifte doen? Vraag uitstel
Als op tijd aangifte doen niet lukt, moet u vóór 1 mei uitstel aanvragen . Behalve als u in het buitenland woont. Dan moet uw aangifte of verzoek om uitstel voor 1 juli bij de Belastingdienst binnen zijn.
Doet u niet op tijd aangifte? Dan krijgt u eerst een herinnering van de Belastingdienst, en daarna een aanmaning.
Voorkom belastingrente of een boete
Doet u uw aangifte na de datum die op uw aangiftebrief staat? Of is de aanslag die u van de Belastingdienst krijgt anders dan uw aangifte? Dan betaalt u soms niet alleen het belastingbedrag, maar ook belastingrente . Ook kunt u een boete krijgen .
Wanneer hoort u iets na uw aangifte?
Als u voor 1 april aangifte doet, krijgt u meestal voor 1 juli bericht over uw aanslag inkomstenbelasting. Doet u uw aangifte na 1 april, dan probeert de Belastingdienst u binnen 3 maanden een bericht te sturen.
Belastingaangifte wijzigen
Wilt u uw aangifte inkomstenbelasting nog veranderen? Bijvoorbeeld omdat u een fout heeft gemaakt. Dat kan tot 5 jaar na het jaar van de aanslag. Bekijk wanneer u de aangifte kunt wijzigen en hoe u dat doet.
Laatste aangifte bij stoppen bedrijf
Bent u gestopt met uw bedrijf? Bekijk hoe en wanneer u de laatste aangifte moet doen.
Hoeveel inkomstenbelasting moet u betalen?
Hoeveel inkomstenbelasting u moet betalen hangt af van uw:
winst en andere inkomsten (dus niet van uw omzet) vermogen aftrekbare kosten en aftrekposten schulden
Als ondernemer heeft u recht op aftrekposten en investeringsaftrek. Als u die gebruikt in uw aangifte, betaalt u meestal minder belasting.
Er zijn verschillende belastingtarieven .
Handige tools bij uw aangifte
Doe een proefaangifte
Wilt u weten hoeveel u moet betalen? Vul de aangifte in op MijnBelastingdienst . Dan ziet u meteen wat u moet betalen of terugkrijgt. Hiervoor hoeft u de gegevens nog niet direct te versturen.
Doe de aangiftecheck
Bereid u voor met de aangiftecheck voor ondernemers . Zo weet u welke aftrekmogelijkheden er zijn en waar u op moet letten. U vult uw aangifte nog sneller in als u alles bij de hand heeft. Bekijk welke cijfers u nodig heeft voor uw aangifte inkomstenbelasting.
Gebruik de rekentool
Gebruik de rekentool inkomstenbelasting op kvk.nl. U berekent dan zelf de inkomstenbelasting en ziet ook het verschil met vorig jaar.
Doe aangifte over uw cryptovaluta
Wordt u (deels) betaald in cryptomunten zoals Bitcoin? Dit zijn gewone betalingen die bij uw omzet horen. U doet er aangifte inkomstenbelasting over.
Lees meer over crypto's op Belastingdienst.nl .
Bent u ondernemer voor de inkomstenbelasting?
U doet als ondernemer aangifte inkomstenbelasting als de Belastingdienst u ziet als ondernemer voor de inkomstenbelasting . Uw geeft uw inkomen op in de rubriek 'inkomen uit werk en woning' onder 'winst uit onderneming'. En u kunt gebruikmaken van aftrekposten en investeringsaftrek .
Misschien wel btw-aangifte doen
Bent u geen ondernemer voor de inkomstenbelasting? Dan kunt u nog wel ondernemer zijn voor de btw (omzetbelasting). Lees wanneer u btw-aangifte moet doen .
Geen ondernemer maar wel bijverdiensten? Inkomsten uit overig werk
Verdient u af en toe extra geld? Bijvoorbeeld omdat u tegen betaling een gastcollege geeft of spullen via internet verkoopt. Maar bent u geen ondernemer voor de inkomstenbelasting ? Ook over deze inkomsten betaalt u inkomstenbelasting. Dat doet u in uw aangifte in de rubriek 'inkomen uit werk en woning' onder 'inkomsten uit overig werk'.
Lees meer over inkomsten uit overig werk en de uitzonderingen op Belastingdienst.nl.
